Новости валютного законодательства

- +7 (812) 640-60-02
- +7 (812) 325-40-06

- Россия, 197046, г. Санкт-Петербург
  Крестьянский пер., д.5, лит. А

- HandyBank

Мобильная версия

25.09.2012

# О вступлении в действие Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И

Уважаемые клиенты!

Информируем вас, что с 01 октября 2012 г. вступает в силу Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее - Инструкция № 138-И).

Инструкция № 138-И распространяется на нерезидентов и резидентов, являющихся юридическими лицами, физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

Со дня вступления в силу Инструкции № 138-И утратят силу:

- Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»;
- Положение Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций».

Банком России устанавливается новый порядок оформления и переоформления паспортов сделок и представления подтверждающих документов, а также информирования об ожидаемых сроках исполнения обязательств нерезидентами по внешнеторговым договорам.

Справка о валютных операциях (1 экз.) и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в Банк в следующие сроки:

- при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет - не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления, указанной в уведомлении Банка о ее зачислении;
- при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте - одновременно с распоряжением о переводе иностранной валюты;
- при зачислении валюты РФ по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки, на расчетный счет в валюте РФ – не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления, указанной в выписке из расчетного счета резидента либо в ином документе, переданном Банком резиденту, который содержит информацию о зачислении на этот расчетный счет резидента валюты РФ, поступившей от нерезидента;
- при списании валюты РФ по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки, с расчетного счета в валюте РФ – одновременно с расчетным документом по валютной операции.

Справка о валютных операциях заполняется в соответствии с Приложением 1 к Инструкции № 138-И.

Справка о подтверждающих документах (1 экз.) и подтверждающие документы представляются резидентом в Банк в сроки, указанные в пункте 9.2. Инструкции № 138-И. Справка о подтверждающих документах заполняется в соответствии с Приложением 5 к Инструкции № 138-И. Если сумма обязательств по контракту (кредитному договору) превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта (кредитного договора) либо в случае изменения суммы обязательств по контракту (кредитному договору) на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту (кредитному договору), предусматривающих такие изменения, резидент представляет в Банк заполненную форму Паспорта Сделки (1 экз.), документы и информацию, на основании которых заполнена указанная форма, не позднее сроков, установленных пунктом 6.5. Инструкции № 138-И.

В иных случаях, резидент представляет только оригиналы или надлежащим образом заверенные копии документов, являющихся основанием для проведения валютных операций и связанных с проведением валютных операций.

ПС заполняется по форме 1 или форме 2 в соответствии с Приложением 4 к Инструкции № 138-И.

В ближайшее время бланки документов валютного контроля, предусмотренные требованиями Инструкции № 138-И, будут размещены на сайте Банка.

В Инструкции № 138-И остается в силе требование о кодировании при осуществлении валютных операций, согласно Перечню кодов валютных и иных операций резидентов и нерезидентов, содержащемуся в Приложении 2 к Инструкции № 138-И.

По возникающим вопросам просьба обращаться в Валютный отдел ЗАО КБ «ТЕТРАПОЛИС»

тел. (812) 325-40-06. доб. 140, 136