Что нужно знать
Большое разнообразие современных внешнеторговых операций обуславливает необходимость профессионального информирования. Надеемся, данный раздел поможет вам систематизировать основы валютного регулирования и валютного контроля внешнеэкономической деятельности.
Список основных законодательных и нормативных актов
- Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
- Инструкция от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»;
- Инструкция Банка России от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации».
Рекомендуем вам пользоваться последней редакцией указанных документов.
О внесенных изменениях в действующее валютное законодательство РФ и нормативные акты банка России Банк регулярно информирует вас в ленте новостей банковского сайта и в разделе «Валютный контроль».
Требования валютного законодательства РФ при проведении валютных операции
Статьями Федерального закона № 173-ФЗ установлены следующие обязанности резидентов:
- Cтатья 14, часть 2 — осуществлять валютные операции через банковские счета, открытые в уполномоченном банке, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом;
- Cтатья 19, часть 1 — при осуществлении внешнеэкономической деятельности:
- Экспортеры — в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) обязаны обеспечить получение от нерезидентов на транзитный валютный счет иностранной валюты или на банковский счет валюты Российской Федерации за переданные им товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них. Экспортеры обязаны представлять уполномоченным банкам информацию об ожидаемых в соответствии с условиями договоров (контрактов) максимальных сроках получения от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ за исполнение обязательств по указанным договорам (контрактам).
- Импортеры — в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) обязаны обеспечить возврат в Российскую Федерацию авансовых платежей / предоплаты за не ввезенные в Российскую Федерацию товары, невыполненные работы, не оказанные услуги, не переданные информации и результата интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них. Импортеры обязаны представлять информацию об ожидаемых в соответствие с условиями договоров (контрактов) максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств по указанным договорам (контрактам) путем передачи резидентам товаров, выполнения для них работ, оказаниям им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленных резидентами авансовых платежей.
- Cтатья 20 — Паспорт сделки, оформляемый резидентом, должен содержать сведения, необходимые в целях обеспечения учета и отчетности и осуществления валютного контроля по валютным операциям между резидентами и нерезидентами;
- Cтатья 24, часть 2:
- представлять уполномоченному банку, как агенту валютного контроля, документы и информацию в случаях, предусмотренных № 173-ФЗ;
- вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым валютным операциям, обеспечивая сохранность документов и материалов;
- выполнять предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
Ответственность за нарушения
Статьей 25 настоящего Федерального закона (№ 173-ФЗ) определена ответственность резидентов и нерезидентов за нарушения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования в соответствии с законодательством РФ.
Действующим законодательством предусмотрены следующие виды ответственности:
- Гражданско-правовая ответственность резидентов заключается в недействительности сделок, совершенных с нарушением положений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования (статья 168 ГК), и применением последствий недействительности таких сделок.
- Административная ответственность является наиболее распространенным видом ответственности за нарушения валютного законодательства. Полный перечень нарушений валютного законодательства приводится в статье 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях (КОАП РФ).
- Уголовная ответственность за совершение незаконных действий с валютными ценностями предусмотрена статьей 193 УК РФ.
Реквизиты банка для получения иностранной валюты
Экспортеры, это информация для вас.
С целью получения экспортной валютной выручки на ваш транзитный валютный счет важным является правильное указание в договоре реквизитов банка получателя (ОАО «Дальневосточный банк») и банка-корреспондента.
Список корреспондентских счетов / Main Correspondent Banks (SSI)
Валюта / Сurrency | Банк / Correspondent Bank | Swift / BIC | № Счета / Account No. |
---|---|---|---|
USD | The Bank of New York Mellon, Нью Йорк, США/ New York, USA | IRVT US 3N | 890-0096-969 |
EUR | Commerzbank AG, Франкфурт, Германия / Frankfurt-am-Main, Germany | COBA DE FF | 400888086600EUR |
JPY | The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, Токио, Япония / Tokyo, Japan | BOTK JP JT | 653-0405744 |
GBP | Commerzbank AG, Франкфурт, Германия / Frankfurt-am-Main, Germany | COBA DE FF | 400888086600GBP |
USD | Agricultural Bank of China, Пекин, Китай / Beijing, China | ABOC CN BJ | 8211001006 |
USD | Bank of China Limited, Пекин, Китай / Beijing, China | BKCH CN BJ | 778400001020 |
USD | China Construction Bank Corporation, Суйфеньхэ, Китай / Suifenhe, China | PCBC CN BJ LJS | NRA23014520300220100029 |
CNY | China Construction Bank Corporation, Суйфеньхэ, Китай / Suifenhe, China | PCBC CN BJ LJS | 23001706551050500125 |
USD | Kookmin Bank, Сеул, Корея / Seoul, Korea | CZNB KR SE | 7758USD012 |
В связи с этим, рекомендуем:
- указывать правильное название нашего банка на английском языке — Far Eastern Bank;
- определить удобный для вас и вашего партнера банк-корреспондент Дальневосточного банка.
- Согласовать с иностранным партнером реквизиты, указав их в договоре, например:
To pay in favourt of XYZ Co.Ltd., 1, Svetlanskaya Str., Vladivostok, Russia
Account № *** (номер транзитного валютного счета) with Far Eastern Bank
27a, Verkhneportovaya Str., Vladivostok, Russia
S.W.I.F.T. code: FAEBRU8V
Correspondent account № 890-0096-969
with The Bank of New York One Wall Street, 9th Floor New York, N.Y.10286 USA
S.W.I.F.T. code: IRVTUS 3NВ переводе
Оплатите в пользу (название вашей компании, ее почтовый адрес)
№ *** (номер вашего транзитного валютного счета) в Дальневосточном банке
27а, ул. Верхнепортовая, Владивосток, Россия
Адрес банка в системе С.В.И.Ф.Т. код FAEBRU8VНомер корреспондентского счета Дальневосточного банка, например
№ 890-0096-969,
в банке Нью-Йорка (выбранном иностранном банке)
(почтовый адрес иностранного банка)
адрес иностранного банка в системе С.В.И.Ф.Т. ********.
Реквизиты банка для получения валюты Российской Федерации
С целью получения экспортной выручки от контрагента-нерезидента в валюте Российской Федерации на ваш расчетный счет, во внешнеторговом договоре указываются реквизиты банка получателя (ОАО «Дальневосточный банк»):
Юридический адрес: 690600, г. Владивосток, ул. Верхнепортовая, 27а
БИК: 040507705
Кор. счет: 30101810900000000705 в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Приморскому краю
ИНН: 2540016961
КПП: 254001001
Номер вашего расчетного счета №…
Наименование и адрес вашей компании…
Дополнительно:
Для получения переводов в рублях из Строительного Банка Китая (Суйфеньхэ)
INTERMEDIARY BANK:
China Construction Bank (Suifenhe Sub-branch)
30 Xinxing Street, Suifenhe, China, 157300
SWIFT: PCBCCNBJLJS
BENEFICIARY BANK:
Acc. 30111810500010000001
FAR EASTERN BANK OAO
27 A VERKHNEPORTOVAYA UL.
VLADIVOSTOK, RUSSIA
SWIFT: FAEBRU8V
BENEFICIARY:
Ваш счет…
Наименование вашей организации…
Тарифы банка